上市公司不得公开发行公司债券的情形包括哪些？

www.njLvshi.cn 南京劳动律师网

上市公司不得公开发行公司债券的情形包括哪些？ 一、上市公司不得公开发行公司债券的情形包括哪些？
上市公司存在下列情形之一的，不得公开发行证券：
1、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
2、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；
3、上市公司十二个月内受到过证券交易所的公开谴责；
4、上市公司及其控股股东或实际控制人十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；
5、上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查；
6、严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。
二、上市公司发行债券的条件是什么？
公开发行公司债券，应当符合下列条件：
1、股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；
2、累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；
3、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；
4、筹集的资金投向符合国家产业政策；
5、债券的利率不超过国务院限定的利率水平；
6、国务院规定的其他条件。
公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。 上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当符合本法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。
三、上市公司发行债券的方式有哪些？
公司债券的发行方式有三种，即面值发行，溢价发行，折价发行。假设其他条件不变，债券的票面利率高于同期银行存款利率时，可按超过债券票面价值的价格发行，称为溢价发行。溢价是企业以后各期多付利息而事先得到补偿；如果债券的票面利率低于同期银行存款利率，可按低于债券面值的价格发行，称为折价发行。折价是企业以后各期少付利息而预先给投资者补偿。如果债券的票面利率与同期银行存款利率相同，可按票面价格发行，称为面值发行。溢价或折价是发行债券企业在债券存续期内对利息费用的一种调整。
综上所述，当上市公司在发行债券过程中弄虚作假，擅自改变资金用途，之前一年内受到过证监会的处罚及高级管理人员涉嫌违法的情况出现时，上市公司不得公开发行公司债券。并且，证监会会根据情节严重程度给予处罚。对上市公司发行债券作出条件限制，就是为了确保投资者的合法权益，和资本市场的健康发展。

·新婚姻法未婚怀孕男方需要负什么责任？
    随着年轻人性观念的开放，很多年轻情侣在办理结婚手续前，就偷尝了禁果，发生了两性关系。如果安全措施没有到位的话，就容易导致未婚先孕的情况发生。这对于双方来说，都需要谨慎对待。那么新婚姻法未婚怀孕男方需要负什么责任？下面我们一起看看我们是怎么说的。 一、婚姻法未婚怀孕男方需要负什么责任？ 没有经过登记的婚姻，不被法律承认和保护，所以双方当事人也不是合法的婚姻关系。双方之间没有婚...

·我国协议离婚有何制度
    说离婚，我们就会想到诉讼离婚和协议离婚。但在我的观念中，除非离婚夫妻之间存在不可调和问题，才通过诉讼来解决问题，一般大多数人都会选择协议离婚，那么我国协议离婚有何制度呢?这就是您关心的，也是您所不明白的地方。下面我们为您解答 一、我国协议离婚有何制度 1、申请离婚的双方当事人必须是办理过结婚登记的合法婚姻关系当事人，如果是非法同居，事实婚姻当事人均无条件提出登记离婚，因此，凡无...

·分割遗产受诉讼时效限制吗
    1、继承权诉讼时效期限应当从继承人知道其权利被侵犯之日起计算。这就是说，继承人一旦知道自己的权利被侵犯，就可以请求人民法院予以保护，并且在知道自己权利被侵犯之日起3年内必须行使，否则就将失去法律的保护。又根据《继承法》第二十五条第一款规定，继承开始后，继承人放弃继承的，应当在遗产处理前，作出放弃继承的表示。没有表示的，视为接受继承。未表示放弃遗产继承，应当推定接受继承遗产，不会...

·离婚后孩子变更抚养权的条件是什么
    离婚后孩子变更抚养权的条件是什么夫妻离婚后的任何时间内，一方或双方的情况或抚养能力发生较大变化，均可提出变更子女抚养权的要求。变更子女抚养权一般先由双方协商确定，如协议不成，可通过诉讼请求人民法院判决变更。有下列情形之一的，人民法院应予支持：1.与子女共同生活的一方因患严重疾病或因伤残无力继续抚养子女的;2.与子女共同生活的一方不尽抚养义务或有虐待子女行为，或其与子女共同生活对...

·阻碍解救被拐卖、绑架妇女、儿童罪是什么？
    近年来，妇女、儿童被拐卖的案件时有发生，公安机关接到报案后，会积极展开解救行动。如果国家工作人员阻碍解救妇女、儿童，会被处以治安处罚，情节严重的话，还可能触犯刑法，我国刑法中有专门的罪名。那么，阻碍解救被拐卖、绑架妇女、儿童罪是什么?我们来看看我们是怎么说的。一、阻碍解救被拐卖、绑架妇女、儿童罪是什么?阻碍解救被拐卖、绑架妇女、儿童罪，是指负有解救职责的国家机关工作人员利用职务...

·一、起诉离婚的条件是什么？
    一、起诉离婚的条件是什么 诉讼离婚的条件，主要在《婚姻法》规定，男女一方要求离婚的，可由有关部门进行调解或直接向人民法院提出离婚诉讼。 人民法院审理离婚案件，应当进行调解;如感情确已破裂，调解无效，应准予离婚。 有下列情形之一，调解无效的，应准予离婚： (一)重婚或有配偶者与他人同居的; (二)实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员的; (三)有赌博、吸毒等恶习屡教不改的...

·一方出轨的离婚诉讼
    由于新婚姻法中规定了无过错方可向过错方索赔，所以一旦出轨被法院认定，无过错方就可在财产分割上占得先机。但由于取证难，大多数婚外情离婚案能被认定的屈指可数。
    　　(1)“保证书”、“道歉书”等，婚外情突然被曝光，一方情急之下写下保证书等表示悔改，这是认定一方出轨的关键证据。
   ...

·变更抚养权的情况
    变更抚养权的情况 (1)与子女共同生活的一方因患严重疾病或因伤残无力继续抚养子女的; (2)与子女共同生活的一方不尽抚养义务或有虐待子女行为，或其与子女共同生活对子女身心健康确有不利影响的; (3)十周岁以上未成年子女，愿随另一方生活，该方又有抚养能力的; (4)有其他正当理由需要变更的。 符合以上变更抚养权情形了，那么，如何变更抚养权呢? 要变更孩子抚...